База знаний
Новости Для бухгалтерии Полезное

Как новые налоговые ставки затронут ваш бизнес в 2025 году

Налоговая реформа 2025: Что ждет малый и средний бизнес в России

Меня зовут Михаил Иванов, я налоговый консультант с более чем 10-летним опытом работы в области налогообложения
В этой статье я расскажу о предстоящих изменениях в Налоговом кодексе России, которые вступят в силу с 1 января 2025 года, и о том, как они повлияют на малый и средний бизнес

Глобальные изменения в налоговом законодательстве

1 января 2025 года станет важной датой для всех налогоплательщиков, поскольку это первое значительное обновление законодательства за последние 25 лет

Новшества затронут все налоговые режимы и повлияют на финансовую деятельность бизнеса

Давайте подробнее рассмотрим ключевые изменения

Введение НДС для УСН

Одним из самых обсуждаемых изменений станет введение налога на добавленную стоимость (НДС) для организаций, работающих на упрощенной системе налогообложения (УСН)

Это означает, что компании, использующие УСН, будут обязаны начислять и уплачивать НДС на свои товары и услуги

Пример:
Если ваша компания на УСН реализует товары на сумму 1 миллион рублей, то вы должны будете начислить НДС в размере 20% — это дополнительные 200 тысяч рублей

Это изменение может существенно увеличить налоговую нагрузку на малый бизнес.

Повышение ставки налога на прибыль

Также ожидается повышение ставки налога на прибыль до 25%. Из этой суммы 8% будут перечисляться в федеральный бюджет, а оставшиеся 17% — в региональные бюджеты

Это изменение направлено на увеличение доходов бюджета, но оно также может негативно сказаться на прибыли компаний

Пример:
Если ваша компания получает прибыль в размере 2 миллионов рублей, то новый налог составит 500 тысяч рублей вместо прежних 400 тысяч

Это уменьшит чистую прибыль и может повлиять на возможность реинвестирования средств в развитие бизнеса

Запуск прогрессивной шкалы НДФЛ

Важным шагом станет введение прогрессивной шкалы налога на доходы физических лиц (НДФЛ)

Это означает, что ставки налога будут зависеть от уровня дохода.

Например,
для доходов до 5 миллионов рублей ставка останется прежней — 13%, а для доходов свыше этой суммы она может увеличиться до 15% или даже выше

Пример:
Если ваш сотрудник получает зарплату в размере 6 миллионов рублей в год, то он будет платить НДФЛ по ставке 13% на первые 5 миллионов и по более высокой ставке на оставшуюся сумму

Это изменение может повлиять на уровень зарплат и мотивацию работников

Возобновление выплат налога на прибыль для IT-компаний

Аккредитованные IT-компании больше не смогут пользоваться обнулением налога на прибыль

Это решение вызвало много вопросов среди представителей отрасли

Ранее IT-компании были освобождены от уплаты этого налога, что способствовало их росту и развитию

Теперь же они должны будут адаптироваться к новым условиям

Пример:
Если IT-компания ранее не платила налог на прибыль, то теперь она должна будет учитывать этот расход при планировании бюджета и финансовых потоков

Как подготовиться к изменениям?

Теперь давайте рассмотрим несколько рекомендаций о том, как малому и среднему бизнесу подготовиться к предстоящим изменениям:

Анализируйте свою финансовую модель:
Проведите анализ текущих финансовых потоков и оцените влияние новых налогов на вашу прибыль

Обновите бухгалтерский учет:
Убедитесь, что ваша бухгалтерская система готова к учету НДС и новым ставкам налога на прибыль

Консультируйтесь с экспертами:
Обратитесь к налоговым консультантам для получения рекомендаций по оптимизации налоговой нагрузки

Обучайте сотрудников:
Обеспечьте обучение для ваших сотрудников по новым правилам учета и налогообложения
Предстоящие изменения в Налоговом кодексе могут оказать значительное влияние на малый и средний бизнес в России

Важно заранее подготовиться к этим реформам, чтобы минимизировать риски и адаптироваться к новым условиям работы

Если у вас есть вопросы или вы хотите получить консультацию по внедрению новых правил в вашем бизнесе, не стесняйтесь обращаться к нам!

Давайте вместе сделаем ваш бизнес более устойчивым к изменениям!

Связаться с нами

2024-10-21 14:00